A8.6 Подготовка отчетности
Basic Flowchart Template Create flowcharts, top-down diagrams, information tracking diagrams, process planning diagrams, and structure prediction diagrams. Contains connectors and links. TITLE: TITLE: NODE: NODE: NO.: NO.: A8.6 Подготовка отчетности Внутренняя отчетность Внутренняя отчетность Внешняя отчетность Внешняя отчетность Первичная финансовая отчетность Первичнаяфинансовая отчетность Внутренние и внешние стандарты Внутренние и внешние стандарты Первичная информация о хозяйственных операциях Первичная информация о хозяйственных операциях Бухгалтерские проводки Бухгалтерские проводки Первичная управленческая отчетность Первичная управленческая отчетность Итоговые бухгалтерские данные Итоговые бухгалтерские данные Итоговые управленческие данные Итоговые управленческие данные Первичная отчетность - продажи Первичнаяотчетность - продажи Первичная отчетность - ОИТИ Первичная отчетность - ОИТИ Первичная отчетность - ПТО Первичная отчетность - ПТО Первичная отчетность - производство Первичнаяотчетность - производство Первичная отчетность - снабжение Первичнаяотчетность - снабжение A2 A2 A8.3 A8.3 A8.1 A8.1 A8.4 A8.4 1 Сбор и обработка первичной отчетности Сбор и обработка первичной отчетности 2 Подготовка оперативной управленческой отчетности Подготовка оперативной управленческой отчетности 3 Проведение бухгалтерских операций Проведение бухгалтерских операций 4 Проведение регламентых бухгалтерских операций Проведение регламентых бухгалтерских операций 5 Проведение регламентных операций управленческого учета Проведение регламентных операций управленческого учета 7 Подготовка внешней финансовой отчетности Подготовка внешней финансовой отчетности 6 Подготовка внутренней финансовой отчетности Подготовка внутренней финансовой отчетности
- Директор по экономике ( Финансово-экономическая дирекция )
- Бухгалтерия ( Финансово-экономическая дирекция ) – в отношении предмета деятельности «Бухгалтерская отчетность»
- Планово-экономический отдел ( Финансово-экономическая дирекция ) – в отношении предмета деятельности «Управленческая отчетность»
Результат выполнения: сформированная внутренняя и внешняя отчетность
№
Вход
Объекты
Поступает от
Исполнитель
Процесс/Внешняя среда
1.
Первичная отчетность - ОИТИ
Акт выполненных работ по строительству ОИТИ
Справка о стоимости выполненных работ по строительству ОИТИ
Орг-я и вып-е строительных работ - исп
A5.2.3 Организация и выполнение строительных работ
Акт списания приборов и оборудования ОИТИ
Акт утилизации оборудования ОИТИ
Служба главного энергетика
A5.6.4.1 Входной контроль состояния
Отчет о выполненных работах по графику ППР (СГЭ)
Отчет об использованных средствах (СГЭ)
Отчет по нерегламентным работам (СГЭ)
Кап. стр-во и энергетика
A5.6.4.2 Организация восстановления зданий, сооружений, оборудования
A5.6.4.3 Монтаж узлов и агрегатов
2.
Первичная отчетность - продажи
Документ на внутреннее перемещение
Накладная на приемку готовых изделий МХ-18
Накладная на сдачу ГП на склад
Сертификат качества ГП
Бухгалтер (производственная бухгалтерия)
A2.3.1 Приемка ГП на склад
Акт возврата продукции
Акт о браке продукции
Акт о возврате брака (внутренний)
Накладная на внутреннее перемещение (М-11)
Накладная на возвращенную продукцию
Приходный ордер М-4
A2.3.2 Прием и выдача со склада внешнего брака
Ведомость учета результатов, выявленных инвентаризацией
Сальдо-оборотная ведомость
Сличительная ведомость
Отдел складского хозяйства
A2.3.3 Хранение ГП и инвентаризация склада (ТП)
Документ на отгрузку
Накладная на отгрузку (М-15)
Бухгалтер расчета с покупателями
A2.3.4 Отпуск ГП
Грузовая таможенная декларация
Документ об оказанных транспортных услугах
Книжка международных дорожных перевозок
Международная товарно-транспортная накладная
Накладная на тару
Накладная на транспортные услуги
Накладная российского образца
Сч./фактура для импорта выставленный
Сч./фактура российского образца выставленный
Счет-фактура на транспортные услуги
Электронная счет-фактура
A2.6.3 Формирование пакета документов на отгружаемую продукцию и организация доставки
A2.6.4 Доставка продукции
3.
Первичная отчетность - производство
Отчет об остатках ТМЦ в производстве
Начальник участка
A9.2.2 Хранение и выдача ресурсов
Отчет о выполнении заданий по изготовлению оснастки
Отчет о сдаче отходов
Участок изготовления и ремонта оснастки
A9.3.1 Изготовление оснастки
A9.3.2 Испытания оснастки
Отчет мастера о наработке
Отчет о прессовании (АП)
Рабочий производственного участка
A9.4.1 Выполнение производственных операций
Акт утилизации брака
Внутренний акт о браке
Контролеры ОТК
A9.4.2 Контроль качества выпускаемой продукции
Отчет о выполнении сменных заданий по участкам
Мастер производственного участка
A9.4.3 Промежуточное складирование и учет изделий в производстве
Акт утилизации материалов
Основные производственные цеха
A9.5 Утилизация и переработка отходов производства
4.
Первичная отчетность - ПТО
Акт списания приборов и запчастей ПТО
Кладовщик запчастей
A7.4.2 Хранение материалов и запчастей
Акт утилизации ПТО
Лица, осуществляющие ввод мощностей
A7.4.4 Входной контроль состояния
A7.4.6 Монтаж узлов и агрегатов
План-отчет по ремонту (СГМ)
Акт ввода в эксплуатацию ПТО
Лица, осуществляющие ввод ПТО в эксплуатацию
A7.5.5 Ввод оборудования в эксплуатацию
5.
Первичная отчетность - снабжение
Железнодорожная накладная
Приложение к договору на покупку МК
Сертификат качества на сырье и материалы
Счет-фактура полученный
Товарная накладная поставщика
ТТН
Кладовщик ОМТС
A6.5.4 Документальное оформление поставок
A6.6.2 Передача ресурсов
6.
Первичная финансовая отчетность
Акт сверки
Платежное поручение
Отдел казначейства
A8.5.3 Расчеты с бюджетом (ТП)
A8.5.4 Расчеты с персоналом (ТП)
A8.5.5 Расчеты с внебюджетными фондами (ТП)
Акт взаимозачета
Акт приема/передачи векселя
График погашения задолженности
Протокол взаимозачета
Расходный кассовый ордер
A8.5.6 Расчеты с кредиторами (ТП)
Выход
Передается
Получатель
Внешняя отчетность
{Туннель}
Внутренняя отчетность
Экономист
A8.1.1 Определение прямых затрат на производство
A8.1.2 Определение сметы затрат на вспомогательное производство
A8.1.3 Определение общехозяйственных затрат
A8.1.4 Контроль исполнения БДР по информации в ИС
Экономист отдела Казначейства
A8.3.1 Расчет расходов по кредиторской задолженности
Экономист по финансовой работе бюро банков Казначейства
A8.3.2 Расчет расходов по заемным средствам
Бухгалтер (расчет с персоналом)
A8.3.3 Расчет платежей по заработной плате
Руководитель группы расчета с работниками
A8.3.4 Расчет платежей во внебюджетные фонды
Бухгалтер
A8.3.5 Расчет выплат по дивидендам
Бухгалтер, ответственный за расчет налога
A8.3.6 Расчет налоговых платежей
Экономист по финансовой работе отдела финансового анализа и планирования
A8.4.2 Контроль исполнения бюджетов
Внутренние и внешние стандарты
Процесс
Владелец
Исполнители
Входы
Выходы
Тип
Название
A8.6.1 Сбор и обработка первичной отчетности
Главный бухгалтер
Бухгалтерия
Первичная информация о хозяйственных операциях
Управление
A8.6.2 Подготовка оперативной управленческой отчетности
Первичная управленческая отчетность
A8.6.3 Проведение бухгалтерских операций
Бухгалтерские проводки
A8.6.4 Проведение регламентых бухгалтерских операций
Итоговые бухгалтерские данные
A8.6.5 Проведение регламентных операций управленческого учета
Начальник ПЭО
Планово-экономический отдел
Итоговые управленческие данные
A8.6.6 Подготовка внутренней финансовой отчетности
7.
A8.6.7 Подготовка внешней финансовой отчетности