Процессы ОАО "ABC" A0 Производство и продажа алюминиевого профиля и автокомпонентов A1 Разработка стратегии бизнеса A2 Продвижение и продажи A3 Воспроизводство трудовых ресурсов A4 Разработка новых и модификация существующих продуктов A5 Воспроизводство ОИТИ и энергоресурсов A6 Закупки и снабжение A7 Воспроизводство ПТО A8 Финансирование деятельности и расчеты A8.1 Формирование бюджета доходов и расходов A8.2 Контроль доходов A8.3 Расчет сумм платежей A8.4 Формирование платежного и инвестиционного бюджета A8.5 Осуществление платежей A8.6 Подготовка отчетности A8.6.1 Сбор и обработка первичной отчетности A8.6.2 Подготовка оперативной управленческой отчетности A8.6.3 Проведение бухгалтерских операций A8.6.4 Проведение регламентых бухгалтерских операций A8.6.5 Проведение регламентных операций управленческого учета A8.6.6 Подготовка внутренней финансовой отчетности A8.6.7 Подготовка внешней финансовой отчетности
A9 Производство
Типовые процедуры
Субъекты Объекты деятельности
Навигатор
Отчет
Обсуждение
Описание процесса IDEF0Регламент процесса IDEF0A8.6.1 Сбор и обработка первичной отчетности
Владелец процесса
- Главный бухгалтер ( Бухгалтерия )
Исполнители процесса
- Бухгалтерия ( Финансово-экономическая дирекция )
Результат выполнения: собранная первичная информация о хозяйсвенных операциях
Входы процесса
№
Вход
Объекты
Поступает от
Исполнитель
Процесс/Внешняя среда
1.
Первичная отчетность - ОИТИ
Акт выполненных работ по строительству ОИТИ
Справка о стоимости выполненных работ по строительству ОИТИ
Орг-я и вып-е строительных работ - исп
A5.2.3 Организация и выполнение строительных работ
Акт списания приборов и оборудования ОИТИ
Акт утилизации оборудования ОИТИ
Служба главного энергетика
A5.6.4.1 Входной контроль состояния
Отчет о выполненных работах по графику ППР (СГЭ)
Отчет об использованных средствах (СГЭ)
Отчет по нерегламентным работам (СГЭ)
Кап. стр-во и энергетика
A5.6.4.2 Организация восстановления зданий, сооружений, оборудования
Служба главного энергетика
A5.6.4.3 Монтаж узлов и агрегатов
2.
Первичная отчетность - продажи
Документ на внутреннее перемещение
Накладная на приемку готовых изделий МХ-18
Накладная на сдачу ГП на склад
Сертификат качества ГП
Бухгалтер (производственная бухгалтерия)
A2.3.1 Приемка ГП на склад
Акт возврата продукции
Акт о браке продукции
Акт о возврате брака (внутренний)
Документ на внутреннее перемещение
Накладная на внутреннее перемещение (М-11)
Накладная на возвращенную продукцию
Приходный ордер М-4
Бухгалтер (производственная бухгалтерия)
A2.3.2 Прием и выдача со склада внешнего брака
Ведомость учета результатов, выявленных инвентаризацией
Сальдо-оборотная ведомость
Сличительная ведомость
Отдел складского хозяйства
A2.3.3 Хранение ГП и инвентаризация склада (ТП)
Документ на отгрузку
Накладная на отгрузку (М-15)
Бухгалтер расчета с покупателями
A2.3.4 Отпуск ГП
Грузовая таможенная декларация
Документ на отгрузку
Документ об оказанных транспортных услугах
Книжка международных дорожных перевозок
Международная товарно-транспортная накладная
Накладная на отгрузку (М-15)
Накладная на тару
Накладная на транспортные услуги
Накладная российского образца
Сч./фактура для импорта выставленный
Сч./фактура российского образца выставленный
Счет-фактура на транспортные услуги
Электронная счет-фактура
Бухгалтер расчета с покупателями
A2.6.3 Формирование пакета документов на отгружаемую продукцию и организация доставки
Накладная на отгрузку (М-15)
Бухгалтер расчета с покупателями
A2.6.4 Доставка продукции
3.
Первичная отчетность - производство
Отчет об остатках ТМЦ в производстве
Начальник участка
A9.2.2 Хранение и выдача ресурсов
Отчет о выполнении заданий по изготовлению оснастки
Отчет о сдаче отходов
Участок изготовления и ремонта оснастки
A9.3.1 Изготовление оснастки
Участок изготовления и ремонта оснастки
A9.3.2 Испытания оснастки
Отчет мастера о наработке
Отчет о прессовании (АП)
Рабочий производственного участка
A9.4.1 Выполнение производственных операций
Акт утилизации брака
Внутренний акт о браке
Контролеры ОТК
A9.4.2 Контроль качества выпускаемой продукции
Отчет о выполнении сменных заданий по участкам
Отчет о сдаче отходов
Мастер производственного участка
A9.4.3 Промежуточное складирование и учет изделий в производстве
Акт утилизации материалов
Основные производственные цеха
A9.5 Утилизация и переработка отходов производства
4.
Первичная отчетность - ПТО
Акт списания приборов и запчастей ПТО
Кладовщик запчастей
A7.4.2 Хранение материалов и запчастей
Акт утилизации ПТО
Лица, осуществляющие ввод мощностей
A7.4.4 Входной контроль состояния
Акт утилизации материалов
Лица, осуществляющие ввод мощностей
A7.4.6 Монтаж узлов и агрегатов
Отчет о выполненных работах по графику ППР (СГЭ)
Отчет по нерегламентным работам (СГЭ)
План-отчет по ремонту (СГМ)
Лица, осуществляющие ввод мощностей
A7.4.6 Монтаж узлов и агрегатов
Акт ввода в эксплуатацию ПТО
Лица, осуществляющие ввод ПТО в эксплуатацию
A7.5.5 Ввод оборудования в эксплуатацию
Отчет об использованных средствах (СГЭ)
Лица, осуществляющие ввод ПТО в эксплуатацию
A7.5.5 Ввод оборудования в эксплуатацию
5.
Первичная отчетность - снабжение
Железнодорожная накладная
Приложение к договору на покупку МК
Приходный ордер М-4
Сертификат качества на сырье и материалы
Счет-фактура полученный
Товарная накладная поставщика
ТТН
Кладовщик ОМТС
A6.5.4 Документальное оформление поставок
Документ на внутреннее перемещение
Накладная на внутреннее перемещение (М-11)
Кладовщик ОМТС
A6.6.2 Передача ресурсов
6.
Первичная финансовая отчетность
Акт сверки
Платежное поручение
Отдел казначейства
A8.5.3 Расчеты с бюджетом (ТП)
Платежное поручение
Отдел казначейства
A8.5.4 Расчеты с персоналом (ТП)
Отдел казначейства
A8.5.5 Расчеты с внебюджетными фондами (ТП)
Акт взаимозачета
Акт приема/передачи векселя
График погашения задолженности
Платежное поручение
Протокол взаимозачета
Расходный кассовый ордер
Счет-фактура полученный
Отдел казначейства
A8.5.6 Расчеты с кредиторами (ТП)
Выходы процесса
№
Выход
Объекты
Передается
Получатель
Процесс/Внешняя среда
1.
Первичная информация о хозяйственных операциях
Бухгалтерия
A8.6.2 Подготовка оперативной управленческой отчетности
Бухгалтерия
A8.6.3 Проведение бухгалтерских операций
Управление процесса
№
Вход
Объекты
Поступает от
Исполнитель
Процесс/Внешняя среда
1.
Внутренние и внешние стандарты
{Туннель}